Постановка проблемы. В зависимости от качества кредитного портфеля и методов, которые применяются при управлении кредитным риском, все банки в той или иной степени сталкиваются с проблемами невозврата кредитов. Проблемными кредитами называют такие, по которым своевременно не проведены один или несколько платежей, значительно снизилась рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, которые позволяют банку иметь сомнение по возврату займа. Поэтому стоимость проведения эффективной кредитной политики и организации кредитной работы в банке, включая опытную команду кредитного анализа и контроля, безусловно, значительно ниже расходы по управлению проблемными кредитами и убытки, которых можно было избежать.
Изложение основного материала. Проблема выплат кредитов в условиях экономического кризиса, естественно, является одной из наиболее актуальных: теряются рабочие места, снижается спрос, и, как следствие, физические лица и предприятия не в состоянии выплачивать по своим обязательствам. По мнению многих кредитных экспертов, более действенным методом сохранения конструктивных отношений между банками и заемщиками является реструктуризация долга. В целом, реструктуризация кредитов нужна банкам, потому что на базе этого, они получают возможность улучшить свои активы (хотя и теряют выгоду). Да и самому заемщику все равно нужно учитывать, что сама процедура может оказаться дорогой для него [2, c.57].
Итак основными методами управления проблемными кредитами в условиях кризиса могут быть:
Увеличение срока кредита и кредитные каникулы. Метод имеет целью снизить кратковременное долговая нагрузка на клиента, тогда как фактическая прибыль, который получит банк от клиента, будет выше, чем предполагалось при заключении кредитного договора. Чтобы упростить заемщику выплату кредита, банк может, например, изменить график погашения или ввести кредитные каникулы. Что касается долгосрочности этих мероприятий, то, например, срок кредитных каникул чаще всего не превышает шести месяцев, а увеличение срока кредита часто составляет от одного до двух лет. При этом существует один нюанс: действие кредитного договора должна закончиться раньше наступления пенсионного возраста заемщика.
Уплата только процентов по кредиту, а не суммы кредита, это достаточно удобным инструментом как для банков, так и для клиентов. Однако и здесь следует быть осторожными. По мнению некоторых экспертов, в результате использования такого механизма заемщику придется переплатить кредит. В период кризиса банки, например, позволять им платить только проценты по кредиту в течение определенного периода, а тело займа (плюс снова-таки проценты) — по окончании каникул. Итог — существенная переплата за полученный кредит.
Перевод кредита или его части в гривневый эквивалент. В случае перехода, клиенты получают защиту от колебаний валютных курсов и заметно повышенную процентную ставку. Между тем национальная валюта быстро обесценивается, а с ней падает стоимость кредитных средств. В свою очередь банки теряют один из источников регулярных поступлений наличной валюты, но в целом ряде случаев получают увеличенную вероятность погашения кредитов. Однако при таких трансформациях неизвестно, на какой срок будет осуществлен перевод и под какую ставку.
Фиксация и снижение процентной ставки. Парламент принял закон, которым запретил банкам в одностороннем порядке повышать процентную ставку по кредитам или уменьшать ее размер по депозитам, что позволит защитить клиентов банков от необоснованного повышения кредитных ставок. Почти во всех заключенных кредитных договорах банка предоставляется право изменять условия договора в одностороннем порядке. Также возможен вариант снижения процентных ставок по кредитам для снижения долговой нагрузки. Такой метод будет эффективным, когда путем снижения ставки будет увеличиваться возможность выплата конечной суммы.
Банк-кредитор может предложить заемщику, например, ежеквартально пересматривать процентную ставку — в зависимости от текущих финансовых показателей компании. В этом случае заемщик регулярно предоставлять банку отчетность, чтобы финансовое учреждение могло оценить платежеспособность должника и изменить условия кредитования. Если банк соглашается временно снизить процентную ставку по кредиту, в будущем заемщику придется платить по займу значительно больше, чем в реструктуризации, чтобы возместить недополученную банком прибыль.
Обмен долговых обязательств на акции. Данный метод распространен, если осуществляются корпоративные дефолты. Долговые обязательства обмениваются в том случае, если кредиторы согласны учесть фактор риска из-за списания долгов в обмен на акции компании. Банки, как правило, не заинтересованы иметь долгосрочные акции в нефинансовых предприятиях, но в них может отсутствовать альтернатива. Банки также могут обращаться к коллекторских агентств для возврата долга, что позволит сэкономить время и не отвлекать специалистов от прямых обязанностей [4, c.32]. Хотя банки и будут идти навстречу заемщикам, у которых возникли финансовые проблемы, без жёстких методов обойтись не удастся. Поэтому неплательщикам не избежать общения с коллекторами. Сейчас в Украине работают примерно 10 крупных коллекторских компаний, которые активно развивают собственную региональную сеть. Еще около 30 таких фирм осуществляют деятельность только в конкретных регионах, будучи локальными игроками. По данным Ассоциации коллекторского бизнеса, на сегодняшний день только 11% всей проблемной задолженности банков передано в работу коллекторским компаниям. Этот метод позволит сэкономить время и не отвлекать специалистов от прямых обязанностей. И по нашему мнению главным недостатком коллекторских агентств дороговизна их услуг, в частности 30-50% составляет их комиссионное вознаграждение. Если же говорить о результатах, то в большинстве случаев коллекторским агентствам удается вернуть 50-8-% от суммы долга. Казалось бы, кризисный период должен стать для коллекторов золотой жилой, но реальность сурова: падение доходов и валютные колебания, которые вызывают задержки по платежам, касаются также интересов собирателей долгов, ведь реализация залога далеко не всегда является оптимальным вариантов для самих коллекторов. Кроме того, объемы задержки значительно увеличиваются, а, как известно, чем больше срок неплатежей по кредиту, тем ниже вероятность его погашения. В результате способность коллекторов собрать долги падает, что становится еще одним фактором роста стоимости их работы. Выходом из сложившейся ситуации может стать упрощение процедуры взимания задолженности за счет залогового имущества. Именно законодательных изменений во взаимоотношениях кредитор-заемщик банки и коллекторские агентства ожидают больше всего. В частности, не так давно были созданы несколько рабочих групп из представителей Ассоциации украинских банков, МВД, Министерства юстиции и Пограничной службы. Их целью станет разработка новых процедур досудебного взыскания залогов и запрет на выезд за границу лицам, не погашают банковские кредиты.
Другие возможности предусматривают поиск дополнительного обеспечения, использования гарантийных прав, перепродажа кредита с дисконтом третьей стороне. Если ни один из рассматриваемых мер не дает реальной возможности возврата кредита, банк может использовать процедуру банкротства компании-должника.
Банкротство — это последняя мера со стороны банка, который означает скрытое признание того факта, что банк допустил ошибку, предоставив кредит, и своевременно не принял исправительных мер. В любом случае проведения процесса банкротства своего клиента в целом не улучшает репутацию банка.
Банкротство и реабилитация — достаточно дорогие методы управления проблемными кредитами с точки зрения времени, финансовых и трудовых затрат, оплаты юридических услуг. Конечно, лучшая политика по управлению потерями заключается в их избежании, но, к сожалению в современных условиях достичь этого не удается.
Выводы. На основе вышеизложенного, основными направлениями деятельности банков, которые могут помочь банковским учреждениям при увеличении проблемных кредитов должны быть следующие:
1. Создание отдельного подразделения, который бы работал как с проблемными кредитами, так и с проблемными активами в целом;
2. Автоматизировать организацию процесса, что позволит обеспечить строгое выполнение всей последовательности необходимых действий в соответствии с утвержденным графиком, снизить требования к квалификации персонала, уменьшить количество ошибок и повысить оперативность процесса в целом. Все это снизит цену комплекса мероприятий по возврату проблемных кредитов и повысит их эффективность;
3. Постоянно собирать, обрабатывать и анализировать информацию о плательщике, что будет способствовать улучшению качества банковского кредитного портфеля и предотвращению дефолта;
4. Своевременное и адекватное реагирование на возникновение проблемного кредита, в том числе и путем его реструктуризации.
Литература:
1. Витлинский В.В, Пернаривський А.В., Наконечный Я.С. Кредитный риск коммерческого банка: Учеб. пос. / В.В. Витлинский. — М.: Знание, 2009. — 251с.
2. Голуб В.Р. Концептуальные подходы к управлению проблемными кредитами в коммерческих банках [Текст] // Вестник НБУ — № 2, 2008. — 56-59 с.
3. Киндрацкая Л.М. Проблемные кредиты и финансовая устойчивость банковской сферы // Финансы Украины — №10, 2009. — 10-12 с. 4. Жукова Н.К. Методы управления проблемными кредитами КБ Украины // Формирование рыночных отношений в Украине. — №5, 2007. — 30-36 с.
5.Жигайло Г. Виды, сущность и место резервов в финансовой отчетности банков // Вестник НБУ. — 2009. — №9. -С.42.
6. http: //www.bank.gov.ua- официальный сайт Национального банка Украины.
7.. Гусева И.Л. Работа с проблемной задолженностью в банке // Банковское кредитование. — 2008. — №6. — С.13-14.
